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奥斯汀固定收益计划资产

如果你像许多美国人一样,你可能有雇主赞助的退休计划.  本文是关于基础知识的三篇系列文章中的第三篇 401k, 403b,以及固定收益计划.

你可能依靠固定收益计划的资金来帮助你获得舒适的生活 退休. 通常被称为传统的养老金计划, 固定收益计划承诺在退休时支付给你一定的金额.

来帮助你理解固定收益计划在你的退休储蓄策略中可能扮演的角色, 下面是一些基本的计划属性. 但由于每 雇主的计划 有点不同, 你需要阅读总结计划的描述, 或社会民主党, 由你的公司提供,以找出你自己的计划的细节.

什么是固定福利计划?

固定收益计划是合格的雇主资助的退休计划. 像其他合格的计划一样, 他们向雇主和参与计划的雇员提供税收优惠. 例如,你的雇主一般可以扣除为该计划所作的供款. 而且,在你开始从该计划中获得分配(通常是在退休期间)之前,你通常不会对这些贡献缴纳税款。. 然而, 这些税收激励都是有附加条件的——都是有资格的计划, 包括固定福利计划, 是否必须遵守1974年雇员退休收入保障法(ERISA)和国内税收法典(Internal Revenue Code)下的一套复杂的规则.

固定福利计划是如何运作的?

固定福利计划保证你在退休时得到一定的福利. 你的收入通常取决于你的工资等因素, 年龄, 以及在公司的多年服务.

每年, 养老金精算师会计算从该计划中预计支付的未来福利,并最终确定金额, 如果有任何, 需要对计划作出贡献,以资助预期的福利支出. 雇主通常是该计划的唯一贡献者. 但固定收益计划可能要求员工为该计划缴款,尽管这种情况并不常见.

你可能要工作一定的年限,才能永久享有退休福利. 这通常被称为“授予”.“如果你在完全享受雇主的固定福利计划之前离职, 你不会从这个计划中得到全额退休福利.

如何计算退休福利?

固定收益计划下的退休福利是基于公式的. 这个公式可以为你每年为雇主工作提供一个固定的金额, 或者它可以提供一定比例的收入. 许多计划通过计算雇员在过去几年的平均收入来计算雇员的退休福利, 另外, 平均雇员整个职业生涯的收入), 取平均值的特定百分比, 然后乘以员工的服务年数.

注意:许多固定收益养老金计划公式也会按你期望获得的社会保障福利金额的一定比例减少养老金福利.

退休金如何发放?

许多固定福利计划允许你选择你希望你的福利如何支付. 通常提供的付款方式包括:

  • A single life annuity: You receive a fixed monthly benefit until you die; after you die, 不会再给你的幸存者付款了.
  • A qualified joint and survivor annuity: You receive a fixed monthly benefit until you die; after you die, 你未亡的配偶将继续获得福利(至少相当于你福利的50%),直到他或她去世.
  • A lump-sum payment: You receive the entire value of your plan in a lump sum; no further payments will be made to you or your survivors.

选择正确的支付方式很重要,因为你所选择的方式会影响你最终获得的利益. 你要仔细考虑所有的选择, 并比较每个选项下的福利支付金额. 因为这个决定可能会决定很多事情, 你可能需要和财务顾问讨论一下你的选择.

固定福利计划有什么好处?

  • 固定收益计划是退休收入的主要来源. 它们通常被设计用来替代一定比例(e.g.,相当于你退休前收入的70%),再加上社会保险.
  • 收益并不取决于基础投资的表现, 这样你就能提前知道退休后能拿到多少钱.
  • 大多数福利每年由联邦政府通过养老金福利保证公司(PBGC)担保最高限额.

界定利益计划与界定供款计划有何不同?

虽然这很容易做到, 不要把固定收益计划和另一种合格的退休计划混淆, 固定缴款计划(e.g., 401(k)计划,利润分享计划). 顾名思义,固定福利计划关注的是最终支付的福利. 你的雇主承诺在你退休时支付一定的金额,并负责确保计划中有足够的资金最终支付这一金额, 即使计划投资表现不佳.

相比之下,固定缴款计划主要关注当前对该计划的缴款. 你的计划规定了你每年有权获得的供款金额(由你或你的雇主作出的供款), 但你的雇主没有义务在退休时支付你一定数额的退休金. 而不是, 你在退休时获得的数额将取决于你选择的投资以及这些投资的表现.

一些雇主提供混合计划. 混合计划包括固定收益计划,它具有固定缴款计划的许多特点. 一种最流行的混合计划形式是现金余额计划.

什么是现金余额计划?

现金余额计划是固定收益计划,在很多方面类似于固定缴款计划. 比如固定福利计划, 他们有义务在退休时向你支付一定数额的退休金,并且由联邦政府提供保险. 但它们也提供了固定缴款计划最常见的特征之一:退休基金在个人账户中积累(在这种情况下), 一个假设的账户).

这可以让你很容易地跟踪你积累了多少退休福利. 你的福利是可携带的. 如果你离开你的雇主, 一般来说,你可以选择一次性分配你的既定账户余额. 这些资金可以转到个人退休账户(IRA)或你新雇主的退休计划中.

你现在应该做什么

开始为退休做计划再早也不嫌早. 你的养老金收入, 还有社会保障, 个人储蓄, 和投资收入, 能帮你实现退休生活的梦想吗.

首先要弄清楚当你退休时,你可以从你的固定收益计划中得到多少. 你的雇主每年都会把这些信息发给你. 但请阅读细则. 预估通常假设你将在65岁退休,只领取一份人寿年金. 如果你提前退休或领取联合和遗属年金,你每月的福利可能会少得多. 最后, 记住,大多数固定福利计划都不提供生活成本调整, 因此,现在看来慷慨的福利在未来通货膨胀造成损失时可能会贬值很多.

这里有一些你可以做的其他事情来最大限度地利用你的固定福利计划:

  • 阅读总结计划说明. 它提供了贵公司养老金计划的详细信息,包括重要信息, 比如授权要求和支付选项. 如果有任何不理解的地方,向计划管理员提出问题.
  • 检查你的账户信息,确保你知道你有权得到什么好处. 定期做这个, 检查你的社会安全号码, 出生日期, 而薪酬是用来计算你的福利的, 因为这些都是常见的错误来源.
  • 通知你的计划管理员任何可能影响你利益的生活变化(e.g.如:结婚、离婚、丧偶).
  • 跟踪你工作过的每个公司的养老金信息. 确保你有养老金计划报表的复印件,准确地反映你有权获得的福利金额.
  • 注意变化. 雇主可以改变甚至终止养老金计划,但你会收到足够的通知. 关键是,阅读你收到的所有通知.
  • 评估换工作对你养老金的影响. 考虑至少呆在一个雇主那里,直到你被授权. 记住,你在一家公司工作的时间越长, 你退休后得到的钱就可能越多.

最后,当你临近退休,有固定收益计划时,你有很多选择可以权衡.  如果您有任何问题,请不要犹豫与我们联系.

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请访问这个由三部分组成的系列文章的前两篇 401 (k)基础知识 403(b)进一步阅读的基础知识.

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